Кабинет налогоплательщика ФНС (Федеральная Налоговая Служба) это интернет кабинет, который позволяет узнать всю задолженность налогоплательщика перед бюджетом, отследить суммы уплаченных и начисленных налоговых платежей, а также контролировать все расчеты по бюджету.

Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц

Вход в кабинет осуществляется по ссылке

Вход в личный кабинет налогоплательщика для физического лица осуществляется тремя возможными вариантами:

1. При помощи логина и пароля, которые можно взять в регистрационной карте
2. С помощью электронной подписи
3. С помощью регистрации в ЕСИА (Единой системе идентификации и аутентификации)

Кабинет физического лица

Кабинет налогоплательщика состоит из нескольких разделов, которые позволяют управлять и контролировать все налоговые начисления физического лица.

Разделы кабинета:

Объекты налогообложения

Работа в кабинете начинается с объектов налогообложения, которые включают в себя:

• Недвижимое имущество;
• Транспортные средства;
• Земельные участки.

При первом входе налогоплательщику нужно проверить все данные на предмет их корректности. Если данные в кабинете не верные нужно уведомить ФНС по специальной ссылке (Уточнить информацию об объектах налогообложения). В случае не указания отсутствующих данных налогоплательщик несет административную ответственность с уплатой штрафа.

Раздел «Начислено»

В данном разделе размещены все налоговые уведомления, которые необходимо уплатить. Для оплаты можно распечатать платежный документ прямо из кабинета и оплатить в любом банке или онлайн без дополнительных комиссий. В течении 10 дней данный платеж должен отобразиться в разделе «Уплачено»

Раздел «Уплачено»

В разделе указаны все суммы по платежам, которые были оплачены. Здесь можно посмотреть все налоговые обязательства которые были оплачены за указанный период. В разделе «Зачислено» отображены все суммы, которые пришли на счет федеральной налоговой службы. Здесь вы можете контролировать полноту суммы зачисления и сроки оплаты по всем платежам. В разделе есть пользовательский фильтр по которому можно отобразить все платежи по видам налогов, видам платежа и Индекс ПД, сумме платежа, дате платежа, дате зачисления, наименовании ИФНС.

Раздел «Переплата и Задолженность»

В этом разделе указана вся задолженность налогоплательщика, а также суммы пени насчитанные за период просрочки. Сумма задолженности разбита по видам налогов и отображается на определенную дату. Если есть переплата по некоторым платежам то она отображается зеленым цветом, а задолженность красным.

Раздел «Налог на доходы ФЛ»

В данном разделе налогоплательщик может заполнить декларацию физического лица онлайн и отслеживать статус налоговой камеральной проверки. После положительного решения в кабинете можно сформировать заявление на возврат средств.

Раздел «Документы»

В этом разделе размещены все необходимые документы для налогоплательщика с указанием вида документа, даты отправки, описанием документа. Электронный документооборот позволят с помощью фильтра отобразить любой необходимый документ за определенный период.

Обзор возможностей личного кабинета налогоплательщика для физического лица

Обзор кабинета

Вход в кабинет налогоплательщика

Для начала работы, чтоб войти в личный кабинет, налогоплательщику нужно один раз посетить налоговую инспекцию с паспортом и свидетельством ИНН. После обращения в инспекцию налогоплательщик получит регистрационную карту в которой указаны логин и пароль для входа в кабинет и другая информация. По этим данным можно осуществить вход в кабинет на сайте lkfl.nalog.ru .

Видео о том как получить доступ в налоговый кабинет.

В 2012 году Федеральная Налоговая Служба запустила новый интернет-сервис, «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Для того чтобы пройти регистрацию , то есть подключиться к нему и получить доступ, необходимо получить “регистрационную карту”.

Это можно сделать, лично обратившись в любую инспекцию ФНС России, независимо от места постановки на учет. Если Вы обратитесь по месту жительства, то при себе достаточно будет иметь только личный паспорт. При обращении в иные инспекции ФНС России, кроме этого понадобится и оригинал или копия свидетельства о постановке на учет физического лица (ИНН).

Также возможен вход в личный кабинет налогоплательщика с помощью учётной записи госуслуг, если Вы там подтверждали личность через специальный центр обслуживания. Или с помощью ключа электронной подписи, если таковой у Вас имеется. В других случаях всё-таки придётся идти в налоговую. Кстати, там эта процедура очень быстрая, занимает не более пяти минут и без всякой очереди.

Основное, что позволяет делать личный кабинет налогоплательщика

• получать информацию об имеющихся у Вас объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налогов, о наличии переплат или задолженности;
• получать и, если необходимо, распечатывать квитанции на уплату налогов;
• оплачивать налоговую задолженность и налоги онлайн прямо с личного кабинета налогоплательщика;
• обращаться в налоговые органы с заявлениями или вопросами через интернет.

Порядок регистрации и начало работы в личном кабинете

Как только начал работать этот сервис, была возможность подать заявление на подключение к личному кабинету налогоплательщика онлайн. Заполнив все необходимые поля на той страничке можно было смело отправляться в налоговые органы за регистрационной картой. Теперь такой возможности не стало. Да с тех пор и сам сервис обновился.

Но не стоит огорчаться по этому поводу, так как в любом случае приходилось заполнять это заявление лично и заново. Так что можете сразу идти в налоговые органы за регистрационной картой и не забудьте прихватить с собой паспорт. Там будет указан логин и пароль для входа в Ваш личный кабинет.

Чтобы начать работу нажмите на кнопку:

Уплата и возврат налогов, подача заявления онлайн

Я думаю, Вы сможете научиться пользоваться этим интернет-сервисом без особого труда. Например, чтобы произвести оплату, достаточно войти в свою учётную запись и нажать кнопку «Оплатить сейчас»:

Если у Вас есть сомнения в правильности указанной суммы, можете нажать на кнопку “Моё имущество”. Откроются объекты налогообложения, где Вы можете проверить нет ли в списке объектов, которые уже давно проданы или вообще Вам никогда не принадлежали. При необходимости сразу же из своего личного кабинета можно написать обращение в налоговые органы.

Если всё нормально возвращаемся в «Мои налоги» и производим оплату, нажав на кнопку «Оплатить», а за одно можно и распорядиться переплатой (вернуть на свой счёт в банке или использовать в счёт погашения задолженности,если она у Вас имеется):

Кстати, знаете ли Вы, что налог на недвижимое имущество с пенсионеров не берётся? Оказывается не все добросовестные налогоплательщики об этом знают. Лично я об этом узнал на втором году пенсии случайно, при регистрации в личном кабинете налогоплательщика. Но прекращают его брать только по достижению пенсионного возраста.

Если же Вы вышли на пенсию по старости досрочно (например, по вредности), тогда есть смысл подать заявление онлайн на отмену этого налога и на возврат уже уплаченного. И не забудьте прикрепить файл отсканированного пенсионного удостоверения.Именно так я и поступил, когда узнал об этом. И потом приятно было получать письма о ходе рассмотрения моего обращения вплоть до извещения о перерасчёте и возврате уже уплаченных налогов.

Суммы налога на недвижимость, конечно, пока не большие. Но в том –то и дело, что пока. А если, вдруг, резко увеличатся? Представляете какой поток досрочных пенсионеров- добросовестных налогоплательщиков ринется после этого в налоговую. Вот тогда -то Вы и порадуетесь, что вовремя сделали регистрацию на сайте налоговой и решили все проблемы онлайн. Но это уже отступление от темы.

Итак, после того как Вы нажмёте “Оплатить”, откроется следующее окно. По умолчанию открывается окно оплаты онлайн. Но можно кликнуть по “Оплатить квитанцией”. Формировать и распечатывать платёжные документы, я думаю, нам ни к чему, поэтому остаёмся на “Оплатить онлайн”.

Способы оплаты и обращение в ФНС без регистрации

Итак, Вы решили «Оплатить онлайн». После этого перед Вами откроется окно, где представлены банки партнёры и другие способы оплаты. Всё без комиссии! Выбираете тот, который Вас устраивает и переходите к оплате:

Из всех представленных, ранее только Газпромбанк позволял своим клиентам оплачивать налоги напрямую с карточки, вводя её данные онлайн. Если же Вы, например, пожелали бы оплатить со своего счёта в сбербанке, необходимо было, чтобы он был подключен к «Сбербанк онлайн», иначе ничего не получалось. После обновления интернет-сервиса личного кабинета налогоплательщика возможно всё изменилось. Признаюсь, не проверял.

Написать онлайн-обращение можно и не имея регистрации в личном кабинете налогоплательщика”. Желательно, чтобы у Вас имелся электронный почтовый адрес. Если Вы ещё его не имеете, то поспешите завести. На моём блоге в теме: "" об этом подробно и, на мой взгляд, доходчиво написано и показано. Но можно обойтись и без него, тогда ответы Вам будут приходить по обыкновенной почте.

Чтобы воспользоваться этой услугой нажмите на следующую фразу –> “Обратиться в ФНС России ”, где по шагам всё расписано, что нужно заполнить. Там же можно вложить файл. Например, то же отсканированное пенсионное удостоверение или другой документ необходимый для подтверждения каких либо льгот. Уверяю Вас, этот способ гораздо эффективнее и удобнее посещения инспекции ФНС – это мой личный опыт.

На этом всё. Не поленитесь, пройдите регистрацию и заведите себе личный кабинет налогоплательщика и Вам будет гораздо проще решать любые проблемы с налоговыми органами не говоря уже об оплате налогов и просто контроле за ними.

Налогоплательщиком является практически каждый гражданин Российской Федерации. Для взимания налогов с населения на территории страны действует единая Федеральная налоговая служба (ФНС). В недавнем прошлом налогоплательщику, желающему исполнить свой долг, нужно было собственнолично обратиться в соответствующее управление Федеральной налоговой службы (УФНС) и заполнить необходимые документы.

Неудобства такого подхода очевидны: гражданину требовалось не только подстраивать своё расписание под время работы ИФНС, но и тратить время, ожидая своей очереди для личного обращения. К счастью, сейчас всё гораздо проще: в век развития информационных технологий любой налогоплательщик может, воспользовавшись онлайн-сервисом налоговой, войти в личный кабинет и произвести все необходимые расчёты, уточнения и операции не выходя из дома. Как это сделать, а также о преимуществах электронной системы учёта будет рассказано далее.

Налоговая (личный кабинет) - вход

В отличие от портала Госуслуги для входа в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы пользователю не требуется вводить паспортные данные или номер страхового свидетельства (СНИЛС). Хватит идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) и пароля, полученного описанным выше способом, или электронного ключа, использование которого, как уже неоднократно отмечалось, связано с определёнными неудобствами, зачастую перевешивающими достоинства такого метода.

Сайт ФНС

• На открывшейся странице нужно найти ссылку «Физические лица. Войти в личный кабинет» (она расположена слева вверху) и перейти по ней.

• В результате правильно выполненных действий пользователь окажется на странице, в правой верхней части которой расположена форма входа - два текстовых поля, в которых необходимо ввести логин (ИНН) пользователя и назначенный ему пароль. Далее следует нажать синюю кнопку «Войти».

• Если пользователь забыл свой пароль, он может воспользоваться формой его восстановления, перейдя по одноимённой ссылке, расположенной прямо под нижним полем. На открывшейся странице необходимо ввести свои ИНН, действующий электронный адрес или номер сотового телефона и контрольное слово, после чего нажать кнопку «Восстановить пароль» и действовать согласно дальнейшим инструкциям.

• Полезная опция сайта - запоминание логина налогоплательщика. Чтобы включить эту функцию, достаточно поставить на форме входа в личный кабинет галочку в одноимённом чекбоксе.

• Если все операции выполнены верно, налогоплательщик окажется в личном кабинете, после чего может использовать доступный ему функционал, описанный ранее. Выйти из кабинета можно, нажав соответствующую ссылку, размещённую справа вверху страницы.

• Федеральная налоговая служба даёт владельцу личного кабинета возможность настроить свой профиль, щёлкнув левой клавишей мышки по ссылке «Профиль», расположенной там же. В открывшемся окне можно ввести свой номер телефона, подтвердить адрес электронной почты, введя его и нажав на расположенную ниже кнопку «Отправить на данный e-mail письмо для его подтверждения». Там же можно разрешить отправку сообщений на указанный адрес или отписаться от этого, а также дать разрешение на восстановление пароля по электронной почте. По окончании всех операций следует нажать кнопку «Сохранить». Наконец, налогоплательщик может блокировать свою учётную запись, перейдя по ссылке «Отказаться от пользования сервисом».

• Во вновь открывшейся странице нужно указать причину отказа и нажать бордовую кнопку заблокировать. Операция завершена!

• Полезная опция, позволяющая в дальнейшем упростить вход в личный кабинет, - смена пароля. Для этого нужно поставить галочку в одноимённый чекбокс на странице профиля, после чего в соответствующих полях ввести старый пароль и дважды - новый, который при минимальной длине в 7 символов должен включать прописные и строчные буквы латиницы, цифры и знаки препинания. После того как пароль введён, необходимо вновь кликнуть мышкой по кнопке «Сохранить».

• Можно авторизоваться и при помощи усиленной электронно-цифровой подписи, перейдя по ссылке «Вход / регистрация с помощью ключа электронной подписи», расположенной чуть ниже описанного ранее окошка входа.

• На следующей странице система предложит посетителю проверить соответствие используемого программного обеспечения нормам безопасности, кликнув по ссылке «Перейти к проверке выполнения технических условий». По завершении всех формальностей налогоплательщик получит возможность использовать свой цифровой ключ.

• Если хотя бы один из параметров не соответствует требованиям Федеральной налоговой службы, пользователь получит соответствующее уведомление. Теперь ему остаётся или исправить ситуацию указанным на сайте способом, или войти с использованием ИНН и пароля, как было описано ранее.

Совет : при невозможности входа в личный кабинет или любых других действий на сайте налогоплательщик может получить помощь специалиста контакт-центра, позвонив по телефону бесплатной горячей линии, указанному ниже.

Госуслуги

Важно: вход в личный кабинет может быть осуществлён и через портал Госуслуги. Пользователю понадобится, перейдя на страницу авторизации - lkfl.nalog.ru/lk , щёлкнуть по ссылке «Вход / регистрация с помощью учетной записи портала Госуслуг», размещённой под основным окошком входа.

• Авторизоваться в сервисе Госуслуги, введя свой пароль и нажав кнопку «Войти».

• При необходимости - ввести капчу, подтвердив свою принадлежность к живым людям, и кликнуть по кнопке «Продолжить».

• Готово! Если данные введены верно, налогоплательщик вновь окажется в своём личном кабинете на сайте налоговой инспекции.

Важно : пользователь может войти в кабинет любым удобным ему способом: никаких ограничений функциональности в зависимости от метода авторизации не предусмотрено.

Что нужно для входа в ЛК налоговой?

Ниже будет рассмотрен порядок входа в личный кабинет для физических лиц: это самая многочисленная и, к сожалению, наименее осведомлённая о своих возможностях группа российских налогоплательщиков.

1. Получить регистрационную карту налогоплательщика . Сделать это можно в любом отделении Федеральной налоговой службы - необязательно там, где он поставлен на учёт. При походе в инспекцию гражданину необходимо взять с собой идентифицирующий личность документ - обычно это паспорт или загранпаспорт; возможны и другие, менее популярные варианты, о которых можно осведомиться у сотрудника ИФНС, предварительно позвонив по телефону горячей линии. Если планируется авторизация ребёнка, не достигшего четырнадцатилетнего возраста, требуется, чтобы при получении регистрационной карты присутствовали его законные представители: родители (хотя бы один из них), усыновители или опекуны. В таком случае с собой понадобится взять два документа: свидетельство о рождении ребёнка (или иной подходящий для подтверждения его личности документ) и паспорт (загранпаспорт) представителя.

Совет : при утере или краже регистрационной карточки налогоплательщику необходимо явиться в любое отделение ФНС с упомянутыми ранее документами.

1. Посредством усиленной электронно-цифровой подписи . Получить её можно в любом, независимо от места регистрации или постановки на учёт, удостоверяющем центре; единственное требование - наличие у учреждения на момент выдачи аккредитации Минкомсвязи Российской Федерации. Поскольку квалифицированная электронная подпись - исключительно цифровой продукт, она может храниться и переноситься на любом подходящем носителе: жёстком диске (HDD/SSD), флеш-карте или смарт-ключе. Для пользования электронным продуктом налогоплательщику необходимо установить программу-криптопровайдер КриптоПро CSP версии от 3.6 и использовать один из перечисленных ранее браузеров.

Важно : к цифровой информации, хранящейся на любом носителе, следует относиться особенно бережно: файл подписи может быть в результате неаккуратных действий пользователя удалён, что приведёт к необходимости его восстановления: в противном случае использование сайта станет невозможно.

1. С помощью единой учётной записи Системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) , используемой при входе в личный кабинет онлайн-сервиса Госуслуги. Такой вариант подходит только для пользователей, прошедших все стадии подтверждения личности.

Других вариантов входа на сегодняшний день не предусмотрено. Можно лишь надеяться, что в будущем появятся более современные, продвинутые и одновременно простые методы, позволяющие налогоплательщику исполнить свой долг без ненужной траты сил и времени.

Возможности личного кабинета налогоплательщика

Как и все государственные структуры, Федеральная налоговая служба в настоящее время имеет собственный официальный онлайн-ресурс, доступный как с персональных компьютеров и ноутбуков, так и с планшетов или смартфонов. Всё, что нужно, чтобы ознакомиться с интернет-страницей и воспользоваться доступным без регистрации в системе набором функций (например, ), достаточно с любого браузера перейти по ссылке www.nalog.ru и совершить необходимое действие.

Важно : система автоматически перенаправляет пользователя на страницу онлайн-ресурса, соответствующую региону. Юзеру для этого никаких дополнительных действий предпринимать не требуется. Например, введя в поисковой строке www.nalog.ru и подтвердив переход на сайт, пользователь из Магаданской области (регион 49) окажется на странице с полным адресом www.nalog.ru/rn49 . Если по каким-либо причинам регион определён онлайн-ресурсом неверно, посетитель всегда может изменить его самостоятельно, выбрав соответствующий пункт, самый левый на верхней синей полосе сайта. Данные могут быть как введены с клавиатуры (система ИФНС сама подскажет окончание), так и выбраны из выпадающего меню, вызываемого нажатием на обращённую вниз стрелочку справа от текстового поля.

К другим онлайн-функциям, доступным налогоплательщику без входа в личный кабинет, относятся:

1. Возможность проверить риски бизнеса, введя в соответствующее поле:
   • для индивидуальных предпринимателей - фамилию, имя, отчество и регион места жительства;
   • для юридических лиц - ОГРН/ИНН или наименование организации.
2. Ознакомиться с общими сведениями о порядке уплаты налогов и государственных пошлин физическими и юридическими лицами.
3. Получить данные из Единого реестра субъектов малого и среднего бизнеса.
4. С помощью удобной, хорошо структурированной онлайн-справки узнать ответы на самые часто задаваемые вопросы без личного общения со специалистом контакт-центра.
5. Ознакомиться с порядком маркировки товаров, разработанным Федеральной налоговой службой, а также с текстами соответствующих нормативных документов.

Пользователь, совершивший вход в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы (как это сделать, будет рассказано далее), может:

1. Если это частное лицо :
   • удостовериться, что за ним не числится неуплаченный в течение установленного периода налог на доходы физических лиц, или НДФЛ;
   • если задолженность есть, ознакомиться с объёмом чистой суммы долга, а также с размером начисленных пеней и штрафов, если таковые имеются;
   • узнать, какие именно за ним числятся объекты налогообложения, включая недвижимость, земельные участки и транспортные средства;
   • проверить достоверность и полноту представленной в списке информации о каждом из упомянутых объектов;
   • при обнаружении неточностей или явных ошибок инициировать процесс исправления проблемы (в отдельных случаях налогоплательщику всё же придётся лично явиться в инспекцию по месту регистрации);
   • проверить правильность начисления налогов;
   • при выявлении ошибок Федеральной налоговой службы или налогового агента - уведомить об этом представителей ИФНС, что позволит в дальнейшем исправить ситуацию;
   • не выходя из личного кабинета, скачать программный продукт для быстрого заполнения налоговой декларации по общефедеральной форме 3-НДФЛ;
   • заполнить упомянутый документ в режиме онлайн и без необходимости скачивать и устанавливать дополнительное программное обеспечение;
   • отправить готовую электронную декларацию в налоговую инспекцию (требуется заверение документа со стороны налогоплательщика усиленной квалифицированной электронной подписью, что связано с определёнными неудобствами, но позволяет практически полностью избежать потери или кражи информации, а также подделки документа);
   • в случае направления налогоплательщиком в Федеральную налоговую службу заявления о возврате переплаченного налога на доходы физических лиц - узнать, завершена ли камеральная проверка или на какой стадии она находится;
   • обратиться в ИФНС в режиме онлайн, используя простую и дружественную форму обратной связи, также размещённую в личном кабинете, и ознакомиться с официальными ответами представителей налоговой инспекции, зайдя в раздел «Документы налогоплательщика»;
   • перейдя в напрямую связанный с личным кабинетом онлайн-сервис «Заплати налоги», сформировать необходимый платёжный документ, выбрав из представленного на сайте списка соответствующий бланк, авансом;
   • заполнить и сформировать документы, требующиеся для уплаты налога на доходы физических лиц, а кроме того, при несвоевременно произведённых расчётах с ИФНС, - пеней и штрафов в установленном государством размере;
   • заполнить и подготовить к отправке в налоговую инспекцию другие электронные платёжные документы;
   • после внесения данных в подходящую электронную форму распечатать полностью готовый документ для дальнейшей оплаты в любом действующем на территории России банке или других кредитных организациях;
   • использовать сформированный платёжный документ в режиме онлайн - при условии, что кредитная организация заключила соответствующее соглашение с Федеральной налоговой службой России.
2. Если это индивидуальный предприниматель , помимо упомянутых выше функций:
   • с помощью удобного, интуитивно понятного онлайн-сервиса подобрать для себя оптимальный вариант налогообложения - разумеется, в рамках законодательства Российской Федерации;
   • для налогоплательщиков, выбравших упрощённый вариант налогообложения, - скорректировать ставку, как обычно, не выходя за пределы отечественного законодательства;
   • воспользоваться единой расчётной программой - «Налоговым калькулятором», позволяющим не только рассчитать каждую из величин, но и проследить её связь со всеми другими;
   • ознакомиться с налоговым календарём, отвечающим последним изменениям в законодательстве, и наметить для себя наиболее удобное время предоставления в ИФНС отчётности и уплаты налогов;
   • заказать и получить в электронной форме выписку из Единого реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП), не взаимодействуя лично с сотрудником налоговой инспекции;
   • получить в режиме онлайн информацию о наличии задолженности по любым государственным выплатам, о переплатах или невыясненных денежных переводах;
   • просмотреть график налоговых проверок и при необходимости подготовиться к общению с инспектором, приведя в порядок наличествующие бумаги;
   • отправить онлайн-обращение по вопросам налогообложения в ИФНС и прочесть ответ прямо в личном кабинете.

1. Если это юридическое лицо :
   • полностью перейти на электронный документооборот с ИФНС;
   • самостоятельно из личного кабинета контролировать расчёты налогов, пошлин, льгот и вычетов, а кроме того, пеней и штрафов.

Важно : вход в личный кабинет налогоплательщика-юридического лица может быть осуществлён исключительно с использованием квалифицированной электронно-цифровой подписи, а также после подписания соответствующего соглашения с Федеральной налоговой службой. Лишь по завершении всех формальностей компания получит возможность в полной мере использовать функции онлайн-сервиса.

Преимущества использования личного кабинета:

1. Оптимизация временных затрат . Налогоплательщику не придётся покидать дом или рабочее место, проводить время в дороге и ожидании своей очереди, а затем терять его, общаясь с сотрудником ИФНС. Теперь большинство операций можно совершить онлайн, не вставая из-за компьютера или ноутбука.
2. Конфиденциальность . Вся информация, обрабатываемая сервисом ИФНС, надёжно защищена шифрованием, соответствующим отечественным стандартам ГОСТ 34.10-2001 и 28147-89. По заверениям специалистов, при должном использовании ресурса и минимальной заботе налогоплательщика о защите персональных данных никакая часть сведений не может быть перенаправлена, утеряна или похищена.
3. Достоверность . Одним из способов авторизации (а для юридических лиц единственным) - является использование усиленной квалифицированной электронной подписи стандарта КриптоПро, делающей подделку любого заверенного ею документа невозможной.

К недостаткам системы можно отнести:

1. Сложную процедуру входа в личный кабинет . Пользователю предлагается несколько вариантов авторизации в системе, но каждый из них связан с существенными неудобствами, в том числе и технического характера: получение усиленной квалифицированной электронной подписи и её дальнейшее использование требует наличия определённых навыков и познаний. И если для юридического лица не представляет проблемы нанять специалиста, рядовому налогоплательщику остаётся пользоваться другими методами входа или тратить время, знакомясь с современными технологиями криптозащиты.
2. Необходимость наличия стабильного интернет-соединения . Да, канал может быть не слишком широким, а связь осуществляться по любому действующему стандарту, но совершенно без Глобальной сети обойтись не удастся. Единственное исключение - заранее скачанная программа для заполнения декларации 3-НДФЛ: её можно запустить в режиме офлайн и, не торопясь, внести данные в бланк. Правда, для дальнейшей отправки налогоплательщику всё равно понадобится подключить Интернет.
3. При использовании в качестве инструмента входа в личный кабинет цифровой подписи - необходимость пользоваться браузером, соответствующим упомянутым ранее ГОСТам. Разработчики онлайн-сервиса предлагают три варианта: Internet Explorer версии от 8.0.6001, «Яндекс.Браузер» версии от 17.9.1 и «Спутник». Таким образом, не во всех случаях налогоплательщик сможет использовать свой любимый браузер. Эти ограничения, правда, не касаются неавторизованного использования сайта: можно посредством любой программы для просмотра интернет-страниц, в то время как - только из подходящего браузера.
4. Иные неудобства, вызванные усиленной защитой передаваемых в системе данных и затрагивающие по большей части юридических лиц.

Данная инструкция составлена для тех, кто решил сэкономить свое личное время и оформить свой социальный (лечение, обучение) или имущественный вычет (за покупку квартиры, комнаты или дома) через интернет.
Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов. Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

Пошаговая инструкция отправки декларации и заявления на возврат денежных средств

1 шаг

В первую очередь Вам необходимо перейти на сайт личного кабинета налоговой службы: https://lkfl.nalog.ru/lkfl/login

1. Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
2. Если у вас есть учетная запись на сервисе Госулуги: https://esia.gosuslugi.ru/ , которая подтверждена в авторизованном центре, то можно воспользоваться ей для входа (Кнопка №3 на картинке). Правда, если Вы подтверждали учетную запись через почту России (то есть логин и пароль присылали по почте), то этого может оказаться не достаточно, так как Ваша учетная запись может быть не полноценной. Для того чтобы получить полный доступ достаточно обратиться в центр, где можно сделать повторное «подтверждение личности», найти такой можно по ссылке на официальном сайте: https://esia.gosuslugi.ru/public/ra . Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» Вы сможете с помощью учетной записи зайти в Ваш личный кабинет.

2 шаг

Войдя в личный кабинет первое, что Вам требуется сделать, для возможности оформления налогового вычет через личный кабинет: получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Данным ключом Вы подпишете комплект документов, которые прикрепите на .

Для этого в правом верхнем углу нажимаем на: ваш профиль .

3 шаг

4 шаг

На странице создания ключа Вы выбираете один из трех способов, их отличия можно увидеть, нажав на знаки вопроса на против соответствующего варианта:

• Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано);
• Электронная подпись хранится на Вашей рабочей станции;
• Регистрация имеющейся квалифицированной подписи

5 шаг

6 шаг

Проверяем заполненные данные (реквизиты сертификата). Если все указано правильно, то формируем пароль в соответствии с требованиями и жмем отправить запрос .

7 шаг

В течении 10-15 минут подпись будет генерироваться.

Попробуйте обновите страницу спустя некоторые время. В результате у вас должна появится зеленая галка и надпись: Сертификат электронной подписи успешно выпущен . Данный атрибут является подтверждением того, что подпись сформирована и ее можно использовать для работы. В некоторых ситуациях на создание подписи уходит 24 часа, если данное время прошло и у вас до сих пор идет процесс формирования, значит вам надо обратиться в службу поддержки ().

8 шаг

Далее переходим в раздел: Жизненные ситуации .

9 шаг

Выбираем раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ .

10 шаг

Теперь мы попали на страницу заполнения и представления налоговой декларации 3-ндфл. Далее нам предоставляется 2 варианта:
— заполнить новую декларацию онлайн (кнопка №1).
— направить сформированную декларацию (кнопка №2).
Так как в нашем случае файл подготовлен в программе декларацию 2017 в формате xml, то мы выбираем: отправить декларацию, заполненную в программе. Так же на этой странице вы можете перейти на страницу, где можно скачать программу декларация (кнопка №3).

11 шаг

Выбираем нужный нам год. Далее нажимаем выбрать файл, на компьютере переходим в раздел, где у нас сохранен предварительно подготовленный в программе декларация файл в формате XML (название начинается NO_NDFL_***). Далее жмем открыть и ОК .

12 шаг

Теперь наша декларация подгружена на сайт и личный кабинет ее определил.

13 шаг

Все наша декларация загружена, теперь нам необходимо добавить необходимые подтверждающие документы. Список документов для каждого вычета свой (список для каждого типа по ссылке , или ). В данном случае мы оформляем вычет за квартиру, поэтому подгрузить надо будет соответствующие документы. Для каждого документа нам необходимо нажать кнопку: прикрепить документ .

14 шаг

1. Суммарный объем прикрепляемых документов не должен превышать 20 мегабайт,
2. Размер одного документа не должен быть более 10 мегабайт (если необходимо уменьшить размер документа, допустим pdf, то можно воспользоваться данным сервисом https://smallpdf.com/ru/compress-pdf или любым другим).
3. Разрешенные форматы: .jpg, .tiff, .png, .pdf
4. Для каждого документа требуется написать описание, из разряда: ИНН, Договор обучения, Договор купли продажи квартиры и т.д. Прикрепив файл, добавив описание, жмем: сохранить .

15 шаг

После того, как мы добавили все документы. Внизу страны вводим пароль от нашей подписи, который мы формировали вместе с подписью на (смотрим ). Вводим пароль, жмем кнопку: подтвердить и отправить .

16 шаг

При переходе на вкладку сообщения вы можете увидеть всю историю вашего документооборота, в том числе последнее отправленное сообщения — декларация 3 ндфл. Вы можете кликнуть на нее.

Перейдя в нее, вы можете увидеть:

1. Статус: сразу после отправки он становится: Создано =>Принято => Зарегистрировано=>На рассмотрении;
2. Налоговый орган, который осуществил регистрацию;
3. Дата и время регистрации
4. Вложения в отправленном пакете.
5. История обработки.
6. Номер и дату регистрации декларации (обычно все эти данные появляются в течении 15 минут, но может занять и 24 часа).

В случае, если ваш процесс регистрации не движется, рекомендую позвонить в налоговую. При условии что прошло 3 рабочих дня с момента отправки.

17 шаг

Если Вы хотите проконтролировать, что происходит с Вашей декларацией, в каком виде она дошла до ифнс, то необходимо перейти в раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ (смотрим ). Внизу Вы видите раздел: мои декларации , в котором вы можете видеть все отправленные вами декларации. Вы можете кликнуть на номер декларации и увидеть ее подробности.

Нажав на номер вы можете увидеть:

1. Уникальный номер регистрации вашей декларации;
2. Дату ее регистрации;
3. А также добавить дополнительные документы (в случае, если вы что-то забыли, или вам позвонили из налоговой и попросили добавить).

Пример успешно пройденной камеральной проверки

Как понять что проверка пройдена и Вы можете рассчитывать на вычет? В разделе сообщения в день окончания проверки вы получите сообщение из налогового органа: Сведения о ходе камеральной налоговой проверки по декларации №*******.

Кликнув на необходимую нам проверку, мы попадаем в меню, где указана подробная информация по проверке:

1. Регистрационный номер вашей декларации
2. Статус камеральной проверки

Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета (Подтверждённая налоговым органом) — данная сумма должна соответствовать той, что была указан в вашей декларации. В случаях, когда данная сумма не соответствует заявленной в 3-ндфл, прежде чем отправить заявление с реквизитами, рекомендую обратиться в вашу налоговую по месту прописки.

Вот таким образом мы отправили нашу декларацию, не ходя в налоговую и не теряя времени в очереди.
Также в личном кабинете Вы можете отправить заявление с реквизитами, по которым налоговая перечислит причитающиеся вам денежные средства.

Подача заявления с реквизитами на возврат налога

После того, как ваша проверка завершена, Вы можете: сформировать заявление на возврат . Для этого вам необходимо перейти в раздел: Мои налоги => в разделе «Переплата» нажать кнопку: Распорядиться .

Перейти в раздел: Жизненные ситуации =>Распорядиться переплатой .

Так как распорядиться «переплатой», мы не можем не распорядившись задолженностью по другим видам налога, начать формирование заявление мы начнем с данного раздела, далее продолжения заполнения нашего документа необходимо нажать: «Подтвердить». (Внимание! Данная «переплата» по транспортному или любому другому виду налога никак не связана с вашим вычетом, и в случае, если у вас есть задолженность за налог на машину, она не будет покрыта из суммы вашего вычета ).

Заполняем заявлением. Ваша задача заполнить раздел: Вернуть средства на банковский счет . Обратите внимание на сумму.

Для заполнения вам понадобится:

• БИК Банка;
• Полное наименование банка;
• Номер вашего счета (Это не номер карты, а номер р/сч. карты или сбер.книжки).

После заполнения реквизитов и проверки суммы, жмем: Подтвердить .

В данном разделе Вы можете просмотреть только что сформированные вами документы. Чтобы просмотреть вам необходимо нажать кнопку: Сохранить как PDF . В данном конкретном случае, у нас получается несколько заявления, так как есть заявление о зачете транспортного налога и 2 заявления на возврат по налогу на доходы (наш вычет был разбит на 2 суммы, так как в ранее сформированной нами декларации у нас было 2 источника ОКТМО куда мы платили НДФЛ).

После того, как вы просмотрели документ, вам необходимо ввести пароль Вашего сертификата ключа, который мы формировали в (смотрим )) и жмем отправить.

После отправки заявление у Вас выпадет окно-уведомление: «Заявление отправлено». Там будет ссылка в раздел: Сообщения , где будет вся информация о ваших заявлениях. (Внимание! Обработка заявлений происходит в течении 30 дней с даты его регистрации) .

В данном разделе находяться все ваши сообщения, ниже можете увидеть, как выглядят ваши заявления в электронном документообороте налоговой. Нажав на любое заявление, вы можете увидеть его статус.

В данном случае должен быть статус: Отправлено . А также вы можете еще раз просмотреть отправленный документ. В данном сообщение статус будет меняться (потом он станет: Зарегистрированным , а после перечисления денежных средств: Исполненным )

Всё. Ваша декларация и заявление готовы и отправлены. В соответствии со статьей 78 Налогового кодекса c момента подачи заявления в течение 10 рабочих дней налоговая принимает решение по вашему заявлению после его регистрации. После принятия решения вы увидите ваше заявление в списке (сведения по решениям на возврат), в течении 30 рабочих дней с даты решения по Вашим реквизитам поступят денежные средства.

Личный кабинет создан в первую очередь для удобства налогоплательщиков. Теперь они без заявлений, длительных ожиданий и очередей могут получить всю интересующую его информацию. В числе возможностей сервиса:
- получение актуальной информации по зарегистрированным имущественным и транспортным объектам, о начисленных и уплаченных по ним;
- контроль за состоянием расчетов с бюджетом, наличие задолженностей и ;

Для того чтобы получить представление о функциональных особенностях системы, нужно ввести в форму авторизации логин – 000000000000 (12 нулей) и произвольный пароль.

- получение и скачивание налоговых уведомлений и квитанций;
- оплата налоговых платежей;
- отслеживание проверки налоговых по форме № 3-НДФЛ.

В сервисе также можно напрямую обращаться в налоговые органы без личного визита.

Как получить доступ к личному кабинету налогоплательщика

Для получения доступа в личный кабинет необходимо обратиться в любую ФНС, не только по месту прописки. Для этого необходимо написать заявление и предъявить паспорт и ИНН.

Получить доступ к личному документу можно только лично при предъявлении паспорта. Другими способами это сделать нельзя, так как сведения в личном кабинете составляют налоговую тайну.

Если заявление подается через доверенное лицо, то необходимо предоставить нотариально заверенной доверенности.

Останется только получить регистрационную карту с логином и временным паролем для доступа в «Личный кабинет». В течение месяца пароль необходимо сменить на любой удобный и запоминающийся. Если налогоплательщик пропустит это срок, ему нужно будет снова обращаться в ФНС для получения подключения. При утрате пароля нужно будет сделать то же самое, другими способами восстановить его нельзя. Сделано это в целях обеспечения безопасности и недопущения доступа к содержащейся информации третьим лицам, так как первоначальный пароль выдается на бумажном носителе.

Получить доступ к личному кабинету без визита в ФНС можно только с использованием электронной подписи (ЭП) или универсальной электронной карты (УЭК). Граждане, которые имеют ЭП/УЭК могут написать заявление на подключение в электронном виде на главной странице. При этом необходимо будет ввести только номер телефона и электронный адрес. Остальные реквизиты будут считаны автоматически. После получения доступа к личному кабинету останется ввести логин и пароль. Но можно будет осуществлять вход в сервис при использовании ЭП или УЭК.